(مصوبـه شمـاره 690-6) «گزارش حسابرسی شهرداری و سازمانهای تابعه در سال1403 قرائت و تصویب گردید و در اجرای تکالیف مقرر در بند ۳۰ از ماده 107 قانون شوراها، و مبتنی بر فرآیند دستورالعمل نظارت بر حسابرسی شهــرداری ها (موضوع ابلاغیه شماره ۲۶۴۶۸ مورخ ۱۷/ ۲/ ۱۴۰۲ وزارت کشور)، با تــوجه به انحرافات احصا شده در گزارش حسابرس یک نسخه از آن عینا برای کارگروه استانی ارسال و مجموع انحرافات در قالب فرم ذیل بند (ز) ماده ۱۱ دستورالعمل به شرح ذیل به همراه چگونگی اقدامات مورد نیاز شهرداری، جهت رفع هریک از انحرافات به شهرداری ابلاغ تا اقدام مقتضی در مهلت تعیین شده صورت پذیرد به نحوی که بندهای مذکور در گزارش حسابرسی مستقل سال 1403 مجدد تکرار نشود. همچنین مقررگردید طبق قرارداد، نسبت به پرداخت حق الزحمه حسابرسی اقدام گردد.»
| بند حسابرسی | عناوین انحرافات مندرج در گزارش حسابرسی | اقدامات مورد نیاز جهت رفع انحرافات | مهلت تعیین شده جهت رفع |
| بند 2 | ثبت بخشی از درآمدها و هزینه ها به صورت سنواتی بر خلاف رویه حسابداری شهرداری که نقدی تعدیل شده می باشد | مقررگردیداصلاح سرفصل های مدنظر طبق روش حسابداری | دو ماه |
| بند 3 | عدم وجود سیستم شناسایی بهای تمام شده درآمد و هزینه | مقررگردید از روشهای جانبی که می توان موضوع بند را پوشش داده مثل exel استفاده گردد | در سال جاری |
| بند 4 | موارد موجود در سرفصل های پیش پرداخت و علی الحساب های سازمانها | مقرر گردید سازمانهای مربوطه با هماهنگی حسابداری مرکز نسبت به رفع موارد اقدام و نتیجه را اعلام نمایند. | دو ماه |
| بند 5 |
موضوع 25 دستگاه مطالبه شهرداری از شرکت عقاب افشان |
مقررگردید سازمان حمل و نقل بارو مسافر نسبت به پیگیری موضوع تا حصول نتیجه اقدام نماید. | در سال جاری |
| بند 6 | صورت کامل موجودی املاک و اراضی خریداری شده و فروش رفته و بهای املاک در اول دوره و آخردوره به طور کامل ارائه نشده | مقرر گردید با توجه به تحصیل برخی املاک طبق ماده 101 راهکاری برای موضوع بند با هماهنگی عوامل تاثیر گذار صورت پذیرد و نتیجه اعلام گردد. | در سال جاری |
| بند 7 | موضوع عدم ارائه تاییدیه از طریق سازمان مالیاتی و عدم ارئه اطلاعات کامل قبور از طریق سازمان آرامستان | مقرر گردید نسبت به موضوع بند 7 با سازمان مالیاتی پیرو مکاتبات اقدام ونتیجه اعلام گرددونیزسازمان آرامستان نسبت به رفع موضوع بند اقدام لازم معمول ونتیجه اعلام گردد | دو ماه |
| بند 8 | وجود اقلام راکد و سنواتی در حسابهای سازمانها و مرکز | مقرر گردید نسبت به اصلاح و برطرف کردن موضوع بند اقدام عاجل صورت پذیرد و نتیجه اعلام گردد. | در سال جاری |
| بند 9 | عدم دریافت تعدادی از تاییدیه های درخواستی از بانکها و اقلام بازمربوط به سازمانها | مقررگردیدسازمانهای مربوطه با هماهنگی حسابداری مرکز نسبت به رفع موضوع بند در سال آتی اهتمام لازم رامعمول دارند. | در سال جاری |
| بند 10 | وجود مغایرت زیر سیستم خزانه داری و دفاتر حسابداری | مقرر گردید نسبت به رفع مغایرت که مربوط به سنوات قبل و نرم افزاری میباشد تمهیدات لازم اندیشیده و نتیجه اعلام گردد. | در سال جاری |
| بند 11 | عدم تعیین تکلیف مالیات عملکرد سازمان نوسازی و بهسازی | مقرر گردید سازمان عمران و ساز آفرینی فضاهای شهری نسبت به تعیین تکلیف موضوع بند پیگیری لازم صورت و نتیجه اعلام گردد. | در سال جاری |
| بند 18 |
عدم رعایت موردی از قوانین درآمد پایداردرخصوص عدم اطلاع رسانی کامل در جرائدو درگاههای الکترونیکی |
مقرر گردید طبق موارد قانون درآمد پایدار اقدام گردد و اطلاع رسانی لازم صورت پذیرد. | برای سال آتی |
| بند19 | عدم رعایت مواردی از ضوابط اجرایی وتحول اداری بودجه 1403 شهرداری اسلامشهر به طور کامل | مقرر گردید تمهیدات لازم برای رفع موانع رعایت موضوع بند اندیشیده گردد و نتیجه متعاقبا اعلام گردد. | در سال جاری |
| بند 20 | عدم رعایت موارد 47 و 48 آیین نامه مالی شهرداریها در خصوص ثبت اموال غیر منقول در دفاتر مالی | مقرر گردید علاوه بر اینکه به صورت 1ریالی ثبت شده برای ثبت قیمت تمام شده اموال غیر منقول و دارائی های نامشهود راهکاری اندیشیده گردد. | در سال جاری |
| بند 21 | عدم رعایت قوانین 78شهرداری و 15 نوسازی و شهرسازی | مقررگردید برای رفع موانع و محدودیتها از طریق اداره درآمد و نوسازی تمهیدات لازم پیش بینی گردد برای رفع بند در سنوات آتی | در سال جاری |
| بند 22 | عدم رعایت دستورالعمل خزانه داری | با عنایت به عدم اصلاح ساختار سازمانی و پست سازمان توسط استانداری امور اداری نسبت به رفع موانع اقدام لازم معمول دارد | در سال جاری |
| بند 23 | عدم درج قوانین و مقررات در درگاههای الکترونیک | مقررگردید موارد قید شده در بند 23 توسط اداره انفورماتیک و روابط عمومی اقدام لازم صورت پذیرد. | در سال جاری |