(مصوبـه شمـاره 545-6) «گزارش حسابرسی سازمان مدیریت پسماند در سال 1402 قرائت و تصویب گردید و در اجرای تکالیف مقرر در بند ۳۰ از ماده ۸۰ قانون شوراها، و مبتنی بر فرآیند دستورالعمل نظارت بر حسابرسی شهرداری ها (موضوع ابلاغیه شماره ۲۶۴۶۸ مورخ ۱۷/ ۲/ ۱۴۰۲ وزارت کشور)، با توجه به انحرافات احصا شده در گزارش حسابرس یک نسخه از آن عینا برای کارگروه استانی ارسال و مجموع انحرافات در قالب فرم ذیل بند (ز) ماده ۱۱ دستورالعمل به شرح ذیل به همراه چگونگی اقدامات مورد نیاز شهرداری، جهت رفع هریک از انحرافات به شهرداری ابلاغ تا اقدام مقتضی در مهلت تعیین شده صورت پذیرد به نحوی که بندهای مذکور در گزارش حسابرسی مستقل سال 1403 مجدد تکرار نشود. همچنین مقرر گردید طبق قرارداد، نسبت به پرداخت حق الزحمه حسابرسی اقدام گردد.»

 

بند حسابرسی	عناوین انحرافات مندرج در گزارش حسابرسی	اقدامات مورد نیاز جهت رفع انحرافات	مهلت تعیین شده جهت رفع
بند 3	طبقه بندی و تفکیک در خصوص اجاره ماشین آلات ، تولید آسفالت، بازیافت و استفاده مجدد تراشه های آسفالت صورت نپذیرفته و تسهیم هزینه مشترک انجام نمی گردد.	مقرر گردید نسبت به ارائه گزارش دقیق و نحوه هزینه کرد و ایجاد درآمد بصورت ریز اقدام گردد در صورت نیاز به ارتقاء نرم افزاری در بودجه پیش بینی گردد.	گزارش یک هفته اصلاح نهایی یکماه
بند 6	عدم محرز بودن سرفصلهای پیش پرداخت و علی الحساب مبلغ 263/22 و مانده حساب دریافتی اباصلت جباری (تنخواه دار)	نسبت به اصلاح سرفصلها در سال جاری اقدام گردد.	یک هفته
بند 11	عدم گزارش تطبیق عملیات سازمان با بودجه مصوب توجیه انحرافات موجود درمغایرت گزارش با سوابق مالی و بودجه مصوب	مقرر شد سازمان نسبت به اصلاح و بررسی مغایرت و ارائه گزارش اقدام نماید.	یک هفته
بند 12	عدم انتقال اموال به نام شهرداری و عدم پوشش بیمه وسائط نقلیه	مقرر شد در اسرع وقت نسبت به انتقال اقدام نماید و نسبت به پوشش بیمه اقدام نماید.	یک ماه
بند 14	عدم رعایت تبصره 2 ماده 78 سپرده	در اسرع وقت نسبت به اصلاحات حساب سپرده اقدام گردد.	یک هفته
بند 17	صورت ریز اسناد انتظامی ارائه نشده	با مستندات گزارش لازم ارائه گردد.	یک هفته
بند 18	عدم استفاده صحیح از زیرسیستم خزانه داری و مغایرت	نسبت به استفاده صحیح اقدام و گزارش ارائه گردد.	گزارش یک هفته
بند 20	عدم رعایت مقررات پولشویی	نسبت به انجام کاربرگ اقدام گردد	یک هفته